Preciso declarar o IR 2025?

Responda 4 perguntas rápidas e descubra se você é obrigado a declarar, com base nas regras da Receita Federal.

É obrigado a declarar o IRPF 2025 (ano-base 2024) quem:

Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888 no ano (salário, aposentadoria, pensão, aluguel, autônomo).

Recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200.000 (FGTS, herança, LCI, LCA, dividendos, etc.).

Obteve ganho de capital na alienação de bens ou direitos, sujeito à incidência do imposto.

Realizou operações em bolsa de valores com soma de vendas acima de R$ 40.000, ou com lucro tributável em qualquer valor.

Teve receita bruta de atividade rural acima de R$ 169.440.

Pretende compensar prejuízo de atividade rural de anos anteriores.

Possuía bens e direitos acima de R$ 800.000 em 31/12/2024.

Passou à condição de residente no Brasil durante 2024.

Optou pela isenção de ganho de capital na venda de imóvel residencial com compra de outro em até 180 dias.

Atualizou bens imóveis com a taxa diferenciada autorizada pela Lei 14.973/2024.

Obteve rendimentos de ativos no exterior (offshores, trusts, contas e investimentos internacionais).

Regra dos R$ 5.000/mês: A isenção para quem ganha até R$ 5.000/mês só entra em vigor em 2026 (ano-base 2025). Para esta declaração, o limite ainda é R$ 33.888/ano.

Etapa 1 de 4

Renda do dia a dia

No ano de 2024, você recebeu algum valor que se encaixe nessas situações?

Meu salário, aposentadoria, pensão ou recebimentos de aluguel somaram mais de R$ 33.888 no ano inteiro

Equivale a uma média de R$ 2.824/mês

Recebi FGTS, indenização trabalhista, herança, doação ou lucro de empresa que somados deram mais de R$ 200.000

Rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte

Se não se aplica a nenhum, avance para a próxima

Etapa 2 de 4

Investimentos e bolsa de valores

Você investe na bolsa ou vendeu algum bem com lucro em 2024?

Vendi ações, fundos imobiliários ou outros ativos na bolsa e a soma das vendas foi maior que R$ 40.000, ou tive lucro sujeito a imposto

Inclui day-trade, FIIs, ETFs e criptoativos

Vendi algum bem (carro, casa, terreno) com lucro — ganho de capital

Qualquer valor de lucro, mesmo pequeno

Vendi uma casa/apartamento e usei o dinheiro para comprar outro imóvel residencial dentro de 180 dias, para não pagar imposto

Mesmo isenta, a operação deve ser declarada

Etapa 3 de 4

Posse de bens

Como estava o seu patrimônio no fim de 2024?

Em 31 de dezembro de 2024, a soma de tudo o que eu tinha (imóveis, carros, saldo em contas, investimentos) era maior que R$ 800.000

Atualizei o valor dos meus imóveis na Receita Federal pagando a taxa diferenciada que o governo liberou no final de 2024

Conforme Lei 14.973/2024

Etapa 4 de 4

Casos específicos

Alguma destas situações especiais aconteceu com você em 2024?

Tive receita bruta em atividade rural maior que R$ 169.440

Agricultura, pecuária, pesca, silvicultura, extração vegetal

Tenho dinheiro aplicado no exterior rendendo lucros ou dividendos em empresas controladas

Offshores, trusts, contas e investimentos internacionais

Você é obrigado a declarar o IRPF 2025

Prazo: até 30 de maio de 2025

Por quê você é obrigado:

Mas não se preocupe — a gente te ajuda a declarar com segurança, passo a passo.

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Boa notícia! Você não é obrigado a declarar

Baseado nas suas respostas, nenhum critério de obrigatoriedade se aplica ao ano-base 2024

Vale a pena declarar mesmo assim? Sim, se você teve imposto retido na fonte (pelo empregador ou banco) — a declaração pode gerar restituição desses valores.

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Baseado nas regras da Receita Federal para a DIRPF 2025 (ano-base 2024). Em caso de dúvida, consulte um contador.